Overzicht van incidentele baten en lasten

			(Bedragen x € 1.000)
Programma	Lasten 2020	Lasten 2020 Incidenteel	Baten 2020	Baten 2020 Incidenteel
Onderwijs, jeugd, zorg	144.533	2.257	-10.418	0
Werk, inkomen en economie	117.243	26.985	-92.470	-27.257
Maatschappelijke ontwikkeling	48.157	4.986	-2.997	-887
Ruimtelijke gebiedsontwikkeling	53.186	22.831	-31.305	-23.217
Buitenruimte, vastgoed en bereikbaarheid	93.522	422	-68.891	0
Veiligheid, handhaving en bereikbaarheid	33.521	363	-9.181	0
Bestuur en Financiën	67.127	801	-357.392	-14.113
Totaal programma's (resultaat voor bestemming)	557.293	58.648	-572.657	-65.475
Reserves
Bijdrage uit reserve			-21.251	-21.251
Storting in reserve	34.857	34.857
Totaal programma's (resultaat na bestemming)	592.151	93.856	-593.909	-86.727

Hieruit volgt dat we voor € 93,8 mln. incidentele lasten en € 86,7 mln. incidentele baten. Per saldo € 7,1 mln. meer aan incidentele lasten. Sinds het boekjaar 2019 geldt de notitie incidentele baten en lasten van de commissie BBV en daarom presenteren wij de volgende tabel:

Presentatie van het saldo * € 1.000	2020
Saldo baten en lasten	-15.363
Toevoegingen en onttrekkingen uit reserves	13.605
Jaarrekeningsaldo na bestemming (voordelig)	-1.758
Saldo incidentele baten minus incidentele lasten	-7.129
Jaarrekeningresultaat gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten (voordelig)	-8.887

Overeenkomstig de op 12 december 2019 vastgestelde financiële verordening lichten we incidentele baten en lasten > € 0,2 mln. toe.

Programma 1 Onderwijs, jeugd, zorg	Lasten	Baten
Goed onderwijs	196	-
Passende ondersteuning waar nodig voor ouders en jeugdigen	959	-
Specialistische ondersteuning wanneer nodig	326	-
Iedereen heeft een thuis en voelt zich daar veilig	777	-
Totaal	2.258	-
Reservemutatie	238	-
Totaal programma 1	2.496	-

Lasten	Baten
Exploitatie
€0,61 mln. transformatieplan jeugd De uitgaven voor specialistische ondersteuning en veilig thuis hebben te maken met lasten voor Covid-19.
Reserves
€0,24 mln. toevoeging reserve transformatie jeugdhulp

Programma 2 Werk, inkomen en economie	Lasten	Baten
Meer ruimte voor ondernemerschap en werkgelegenheid	172	-
Zowel werkenden als werkzoekenden hebben meer kansen zich duurzaam te ontwikkelen	467	-854
Betere aansluiting van het onderwijs op de (huidige en toekomstige) vraag van de regionale arbeidsmarkt	1.423	-820
Meer inwoners hebben handelingsperspectief en zijn financieel zelfredzaam	364	-
Verstrekken inkomen	24.560	-25.584
Totaal	26.986	-27.258
Reservemutatie	6.851	-1.526
Totaal programma 2	33.837	-28.784

Lasten	Baten
Exploitatie
€0,2 mln. uitgaven Vitale stad €1,42 mln Triple Helix samenwerking €0,23 mln. toevoeging reserve City Deal De uitgaven met betrekking tot meer ruimte voor ondernemerschap en werkgelegenheid en meer inwoners hebben handelingsperspectief en zijn financieel zelfredzaam hebben te maken met lasten voor Covid-19. De uitgaven met betrekking tot verstrekken inkomen hebben te maken met de ToZo- Regeling (Covid-19)	€0,85 mln. opgave budget projecten , bedrag is gestort in de reserve actief bestand. €0,82 mln.Triple Helix samenwerking De inkomsten met betrekking tot verstrekken inkomen hebben te maken met de ToZo- Regeling (Covid-19)
Reserves
€0,81 mln. toevoeging reserve actief bestand €2,0 mln toevoeging reserve actieplan perspectief op werk € 2,9 mln toevoeging reserve regiodeal €0,87 storting reserve BUIG tekort	€0,88 mln. onttrekking duurzaamheidsfonds €0,2 mln onttrekking reserve werkgelegenheidsproject

Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling	Lasten	Baten
Maatschappelijke initiatieven	10	-
Gevarieerd cultuuraanbod	1.585	-460
Faciliteren van sportvoorzieningen en activiteiten op alle niveaus	100	-427
Investeren in voldoende multifunctionele en duurzame schoolgebouwen op de juiste plek in de stad	3.292	-
Totaal	4.986	-887
Reservemutatie	591	-831
Totaal programma 3	5.577	-1.718

Lasten	Baten
Exploitatie
€1,2 mln maatwerkmaatregel mbt subsidies aan culturele organisaties ivm Covid-19 €0,25 mln verhuizing Zaanse Molen €3,3 mln inhaalafschrijving voortgezet onderwijs
Reserves
€0,25 mln toevoeging verhuizing Zaanse Molen €0,34 mln. toevoeging reserve nieuwkomers	€0,25 mln. onttrekking verhuizing Zaanse Molen €0,96 mln. onttrekking reserve nieuwkomers €0,12 mln. onttrekking bestemmingsreserve actieplan Poelenburg €0,02 mln. onttrekking bestemmingsreserve Nat.Actiepl.Sport&Bew. €0,38 onttrekking reserve Sport a fonds perdu.

Programma 4 Ruimtelijke gebiedsontwikkeling	Lasten	Baten
Gebiedsontwikkeling	22.832	-23.217
Totaal	22.832	-23.217
Reservemutatie	5.651	-8.970
Totaal programma 4	28.483	-32.187

Lasten	Baten
Exploitatie
Alle baten en lasten rondom gebiedsontwikkeling zijn aangemerkt als incidenteel
Reserves
€0,14 mln. toevoeging reserve huisvestingsverordening €4,25 mln. toevoeging reserve bodembeheer €0,04 mln. toevoeging reserve grondzaken (Midden) €0,36 mln. toevoeging reserve grondzaken (Zuid) €0,44 mln. toevoeging reserve Infra (Centrum) €0,31 mln. toevoeging reserve Infra (Midden) €0,02 mln. toevoeging reserve Infra (Noord) €0,02 mln. toevoeging reserve Infra (Zuid) €0,27 mln. toevoeging reserve Zijkanaal D-kadevz. €0,20 mln. toevoeging reserve MAAK Zaanstad	€0,49 mln. onttrekking reserve invoering omgevingswet €7,2 mln. onttrekking reserve bodembeheer €0,14 mln. onttrekking algemene reserve grondzaken €0,44 mln. onttrekking reserve infrastructurele werken €0,26 mln. onttrekking reserve MAAK Zaanstad €0,33 mln. onttrekking reserve PRI-Egalisatie €0,11 mln. onttrekking reserve Pilots woondeal

Programma 5 Buitenruimte, vastgoed en bereikbaarheid	Lasten	Baten
Onderhoud openbare ruimte	111	-
Duurzame inzameling van huishoudelijk afval	311	-
Totaal	422	-
Reservemutatie	-	-350
Totaal programma 5	422	-350

Lasten	Baten
Exploitatie
De incidentele uitgaven hebben te maken met lasten voor Covid-19.

Reserves
	€0,35 mln. onttrekking reserve openbare ruimte

Programma 6 Veiligheid, handhaving en bereikbaarheid	Lasten	Baten
Integraal veiligheidsplan	7	-
Uitvoeren handhavingsprogramma	357
Totaal	363	-
Reservemutatie	-	-
Totaal programma 6	363	-

Lasten	Baten
Exploitatie
De incidentele uitgaven hebben te maken met lasten voor Covid-19.

Programma 7 Bestuur en Financiën	Lasten	Baten
Algemene uitkering	-	-13.888
Overhead	802	- 225
Totaal	802	-14.113
Reservemutatie	21.527	-9.574
Totaal programma 7	22.328	-23.687

Lasten	Baten
Exploitatie
€0,2 mln. MRA regiofacturen €0,6 mln. uitgaven hebben te maken met lasten voor Covid-19.	€13,3 mln. ontvangsten ter vergoeding van de extra uitgaven rondom Covid-19. €0,2 MRA regiofacturen €0,57 Algemene Uitkering over de jaren 2017, 2018 en 2019
Reserves
€0,23 mln. toevoeging reserve wachtgelden bestuur €0,66 mln. toevoeging reserve afschrijvingslasten €1,5 mln. toevoeging reserve investeringsfornds €8,3 mln. toevoeging reserve transformatiefonds €4,1 mln. toevoeging reserve vooruitontvangen bedragen algemene uitkering €0,89 mln. toevoeging reserve egalisatie begroting €5,7 mln. toevoeging reserve corona ontvangsten €0,08 mln. toevoeging reserve reserve samenw.agenda MRA-Z/W	€0,19 mln. onttrekking reserve extra wethouder €0,36 mln. onttrekking reserve afschrijvingslasten €2,0 mln. onttrekking reserve investeringsfonds €1,0 mln. onttrekking resultaatbestemming €4,5 mln. onttrekking reserve vooruitontvangen bedragen algemene uitkering €0,89 mln. onttrekking reserve egalisatie begroting €0,51 mln. onttrekking reserve nieuw stadhuis €0,07 mln. onttrekking reserve nieuw informatiesysteem €0,02 mln. onttrekking reserve samenw.agenda MRA-Z/W